Teoria e Prática em Cálculo Tributários (ICMS/IPI)

Vale 9 pontos no Programa de Educação Profissional Continuada do CFC, nas categorias: CFC: AUD: 9, ProGP: 9, Perito: 9, ProRT: 9 - CFC: SP19145

Objetivo: O Tributo é uma prestação compulsória exigida do sujeito passivo da obrigação. A falta de recolhimento ou o recolhimento com diferenças acarretam penalidades, como juros, multa, impedimento de certidão negativa de débitos, dentre outros impactos negativos. Os tributos indiretos, em especial o ICMS, envolvem uma série de cálculos que vão muito mais além do que meramente aplicação de uma alíquota sobre a base de cálculo. Assim, a nossa proposta é chamar atenção sobre a importância do cálculo correto do ICMS/IPI e nos aprofundarmos na forma correta de cálculo, diante de variáveis existentes para estes tributos. Com uma abordagem não apenas teórica, mas também prática, para que juntos possamos alcançar a excelência exigida sobre o tema.

Carga horário: 09 Horas

Para quem é este curso: Contadores, faturistas, analistas fiscais, analistas de TI e demais profissionais envolvidos com o departamento fiscal e contábil.

Estrutura do curso:

Videoaulas online Material de apoio para download Exemplos práticos ou cases Avaliação Certificado

 

Acesso ilimitado: Os conteúdos ficam disponíveis 24 horas por dia, 7 dias por semana, e você poderá assisti-lo quantas vezes precisar, dentro do período de contratado.

Metodologia: Nossos cursos são compostos por 80% de videoaulas, com conteúdos planejados especialmente para EAD, divididos por temática, com vídeos com aproximadamente 10 minutos cada, o que permite que o aluno se organize de forma mais produtiva para seus estudos. Nossos cursos online não são apenas reprises de aulas ministradas em sala de aula e sim conteúdos estruturados para a modalidade com métodos que intensificam o aprendizado do aluno.

Excelência IOB Educação: A IOB atua há mais de 50 anos no mercado, é Capacitadora do CRC há 17 anos, e já capacitou milhares de profissionais.

Atenção

1) * Conteúdo elaborado com base na legislação vigente até a data de gravação realizada em 01/08/2020 do curso, e atualizado ou revalidado pelo especialista em 11/2021. Recomenda-se vigilância quanto a eventuais alterações posteriores.

2) Este curso, salvo em casos de atualização de conteúdo, ficará disponível pelo período contratado. Porém, vale observar que, para efeito de pontuação no CFC, a data de conclusão do curso (data que constará no certificado) deverá ser até dia 31 de dezembro do ano vigente. Atendidos os critérios exigidos, a IOB Educação realizará o lançamento da pontuação no Sistema do CRC.

3) O acesso ao curso é ilimitado, porém, para efeito de pontuação no CRC, os pontos do curso só serão creditados uma única vez, considerando a primeira data de conclusão e aprovação, desde que o curso retorne aprovado do Conselho e o participante cumpra com todos os requisitos.

 

  • Carga Horária: 9h Curso: Teoria e Prática em Cálculo Tributários (ICMS/IPI)
  • Comunicado!! Ei, você fez algum curso pelo App? Se sim, clique aqui para saber mais sobre a avaliação!
  • Materiais Didáticos
  • MODULO I - Bloco 1 Campo de Incidência e Fato Gerador
  • MODULO I - Bloco 2 Créditos Básicos
  • MODULO I - Bloco 3 Créditos (Aquisição de Atacadista)
  • MODULO I - Bloco 4 Hipóteses de Estorno
  • MODULO I - Bloco 5 Estorno -Escrituração
  • MODULO I - Bloco 6 Seletividade e Imunidade
  • MODULO I - Bloco 7 Alíquota
  • MODULO I - Bloco 8 Cálculo (Exemplo)
  • MODULO I - Bloco 9 Base de Cálculo (Exemplo)
  • MODULO I - Bloco 10 Considerações sobre Alíquotas Diversificada(Parte 1)
  • MODULO I - Bloco 11 Considerações sobre Alíquotas Diversificada(Parte 2 -Passo a Passo)
  • MODULO I - Bloco 12 Consignação Mercantil
  • MODULO I - Bloco 13 Base de Cálculo (Casos Especiais)
  • MODULO I - Bloco 14 Bonificação
  • MODULO I - Bloco 15 Descontos
  • MODULO I - Bloco 16 Industrialização -Caracterização
  • MODULO I - Bloco 17 Industrialização por encomenda
  • MODULO I - Bloco 18 Produtos Usados
  • MODULO II - Bloco 1 Lei Complementar 87/1996
  • MODULO II - Bloco 2 Incidência -Parte 1
  • MODULO II - Bloco 3 Incidência -Parte 2
  • MODULO II - Bloco 4 Incidência -Parte 3
  • MODULO II - Bloco 5 Combustíveis
  • MODULO II - Bloco 6 Alíquota (7% e 12%)
  • MODULO II - Bloco 7 Alíquota de 4%
  • MODULO II - Bloco 8 Conteúdo de Importação
  • MODULO II - Bloco 9 Conteúdo de Importação (Exemplo)
  • MODULO II - Bloco 10 Apuração Individual
  • MODULO II - Bloco 11 Base de Cálculo -Parte 1
  • MODULO II - Bloco 12 Base de Cálculo -Parte 2
  • MODULO II - Bloco 13 Base de Cálculo -Parte 3
  • MODULO II - Bloco 14 Base de Cálculo II
  • MODULO II - Bloco 15 NF-e de Importação
  • MODULO II - Bloco 16 Base de Cálculo
  • MODULO II - Bloco 17 Inclusões e Exclusões
  • MODULO II - Bloco 18 Reajuste de Preço -Operações sem Valor
  • MODULO II - Bloco 19 Pauta Fiscal
  • MODULO II - Bloco 20 Frete
  • MODULO II - Bloco 21 Base de Cálculo Reduzida (Parte 1)
  • MODULO II - Bloco 22 Base de Cálculo Reduzida (Parte 2 -Exemplos)
  • MODULO II - Bloco 23 Base de Cálculo Reduzida (Parte 3 -Exemplo de Cálculo)
  • MODULO II - Bloco 24 Não Cumulatividade
  • MODULO II - Bloco 25 Crédito Fiscal(Parte 1)
  • MODULO II - Bloco 26 Crédito Fiscal(Parte 2 -Energia Elétrica / Serviço de Comunicação)
  • MODULO II - Bloco 27 Crédito Fiscal(Parte 3 -Ativo Imobilizado)
  • MODULO II - Bloco 28 Crédito Fiscal(Parte 4 -Vedações)
  • MODULO II - Bloco 29 Crédito Fiscal(Parte 5)
  • MODULO II - Bloco 30 Crédito Presumido
  • MODULO II - Bloco 31 Fundo Estadual de Combate à Pobreza
  • MODULO II - Bloco 32 Diferencial de AlíquotaHistórico deste Instituto
  • MODULO II - Bloco 33 Emenda Constitucional 87/2015 Cálculos
  • MODULO II - Bloco 34 Diferencial de Alíquotas Operações para Contribuinte
  • MODULO II - Bloco 35 Substituição Tributária
  • MODULO II - Bloco 36 Normas Regulamentadoras
  • MODULO II - Bloco 37 Exemplo Substituição Tributária para Frente
  • MODULO II - Bloco 38 Exemplo de Diferimento
  • MODULO II - Bloco 39 Operações Com Pescado em SP
  • MODULO II - Bloco 40 Convênio ICMS nº 142/2018
  • MODULO II - Bloco 41 Cálculos (Antecipação e MVA Ajustado)
  • MODULO III - Exercícios
  • Avaliação
  • Pesquisa de satisfação

MÓDULO I - ELEMENTOS ESSENCIAIS DO IPI

Bloco 1 - Campo de Incidência e Fato Gerador

  • Requisitos Para o Cálculo do Tributo
  • IPI – Campo de Incidência
  • Fato Gerador
  • Principais Características

Bloco 2 - Créditos Básicos

Bloco 3 - Créditos (Aquisição de Atacadista)

Bloco 4 - Hipóteses de Estorno

  • Estorno Crédito – Apuração
  • Hipóteses de Estorno
  • Recolhimento em Atraso

Bloco 5 - Estorno – Escrituração

  • Escrituração

Bloco 6 - Seletividade e Imunidade

Bloco 7 – Alíquota

  • Alíquota (NT)
  • Alíquota (Alíquota 0)

Bloco 8 - Cálculo (Exemplo)

Bloco 9 - Base de Cálculo (Exemplo)

Bloco 10 - Considerações sobre Alíquotas Diversificada - (Parte 1)

Bloco 11- Considerações sobre Alíquotas Diversificada (Parte 2 – Passo a Passo)

Bloco 12 - Consignação Mercantil

Bloco 13 - Base de Cálculo (Casos Especiais)

  • Operações com Veículo
  • Locação, arrendamento mercantil ou operação a título gratuito
  • Arrendamento Mercantil

Bloco 14 - Bonificação

Bloco 15 - Descontos

  • Classe de Valores

Bloco 16 - Industrialização – Caracterização

Bloco 17 - Industrialização por encomenda

Bloco 18 - Produtos Usados

  • Encomenda de Terceiros

MÓDULO II - ICMS (ELEMENTOS ESSENCIAIS AO CÁLCULO)

Bloco 1 - Lei Complementar 87/96

Bloco 2 – Incidência (Parte 1)

Bloco 3 – Incidência (Parte 2)

  • Provedor de Acesso

Bloco 4 – Incidência (Parte 2)

Bloco 5 – Combustíveis

Bloco 6 - Alíquota (7% e 12%)

Bloco 7 - Alíquota de 4%

  • Alíquota de 4% (Inaplicabilidade)
  • Alíquota de 4% (NF)

Bloco 8 - Conteúdo de Importação

Bloco 9 - Conteúdo de Importação (Exemplo)

  • Esclarecendo Melhor
  • Conteúdo de Importação

Bloco 10 - Apuração Individual

Bloco 11 - Base de Cálculo – Parte 1

Bloco 12 - Base de Cálculo – Parte 2

Bloco 13 - Base de Cálculo – Parte 3

  • Despesas Aduaneiras

Bloco 14 - Base de Cálculo II

  • Base de Cálculo (Entendendo II)
  • Base de Cálculo ICMS

Bloco 15 - NF-e de Importação

Bloco 16 - Base de Cálculo

Bloco 17 - Inclusões e Exclusões

  • Transferência Interestadual

Bloco 18 - Reajuste de Preço – Operações sem Valor

  • Reajuste de Preço
  • Operações sem Valor
  • Prestações Sem Valor

Bloco 19 – Paula Fiscal

Bloco 20 – Frete

  • Arbitramento

Bloco 21 - Base de Cálculo Reduzida - Parte 1

Bloco 22 - Base de Cálculo Reduzida - Parte 2 Exemplos

  • Redução da base de cálculo em ... (percentual)
  • Redução da base de cálculo de 7% ou outro percentual

Bloco 23 - Base de Cálculo Reduzida - Parte 3 – Exemplo de Cálculo)

  • Exemplo de Manutenção de Crédito

Bloco 24 - Não Cumulatividade

Bloco 25 - Crédito Fiscal - (Parte 1)

Bloco 26 - Crédito Fiscal - (Parte 2 - Energia Elétrica / Serviço de Comunicação)

Bloco 27 - Crédito Fiscal - (Parte 3 – Ativo Imobilizado)

Bloco 28 - Crédito Fiscal (Parte 4 – Vedações)

Bloco 29 - Crédito Fiscal (Parte 5)

  • Crédito Posterior
  • Estorno do Crédito
  • Manutenção de Crédito

Bloco 30 - Crédito Presumido

  • Crédito Fiscal

Bloco 31 - Fundo Estadual de Combate à Pobreza

Bloco 32 - Diferencial de Alíquota Histórico deste Instituto

Bloco 33 - Emenda Constitucional 87/2015 – Cálculos

  • Base de cálculo – operação interestadual com destino a não contribuinte
  • Diferencial de alíquotas nas operações e prestações interestaduais para não contribuintes

Bloco 34 - Diferencial de Alíquotas Operações para Contribuinte

  • Base de Cálculo – Operação Interestadual com Destino a Contribuinte
  • Cálculo
  • Benefícios Fiscais e Fundo De Pobreza

Bloco 35 - Substituição Tributária

  • Substituição tributária para frente
  • Substituição tributária para trás
  • Substituição tributária concomitante
  • Antecipação tributária

Bloco 36 - Normas Regulamentadoras

Bloco 37 - Exemplo Substituição Tributária para Frente

Bloco 38 - Exemplo de Diferimento

  • Diferimento do ICMS

Bloco 39 - Operações com Pescado em SP

  • O Produto tem diferimento?
  • Quando cessa o diferimento?

Bloco 40 – Convênio ICMS nº 142/2018

  • Responsabilidade nas operações interestaduais
  • Outras Questões Importantes Tratadas no Convênio

Bloco 41 – Cálculos (Antecipação e MVA Ajustado)

  • Exemplos Mineiros

 

MÓDULO III – EXERCÍCIOS (1 ao 9)